Resumen Ejecutivo – Manual SAGRILAFT de Calima
En Compañía Aerofumigaciones Calima S.A.S. en cumplimiento de las disposiciones de la Superintendencia de Sociedades (Circular Externa 100-000016 de 2020, 100-000004 de 2021 y 100-000008 de 2021); implementamos el Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (SAGRILAFT). El cuál establece directrices, políticas y procedimientos orientados a prevenir riesgos legales, reputacionales, financieros y operativos, así como a proteger a la empresa frente a posibles vínculos con actividades ilícitas.
Estamos en todo…
El SAGRILAFT aplica a todos los niveles de la organización, incluyendo empleados, administradores, proveedores, clientes, aliados estratégicos y demás contrapartes.
Objetivos principales
• Prevenir y mitigar los riesgos de LA/FT/FPADM.
• Cumplir con la normatividad vigente nacional e internacional.
• Garantizar la debida diligencia en todas las relaciones con contrapartes (clientes, proveedores, empleados, accionistas).
• Fortalecer la cultura organizacional en ética, transparencia y control del riesgo.
Elementos del sistema
1. Identificación del riesgo: Clasificación de factores de riesgo inherentes a la actividad.
2. Medición del riesgo: Evaluación de probabilidad e impacto.
3. Control del riesgo: Implementación de medidas de prevención y mitigación.
4. Monitoreo del riesgo: Seguimiento y vigilancia continua.
Funciones y responsabilidades
• Asamblea de Accionistas: Aprueba las políticas, el manual y designa al Oficial de Cumplimiento.
• Representante Legal: Gestiona recursos y asegura el apoyo al Oficial de Cumplimiento.
• Oficial de Cumplimiento: Persona encargada de promover, desarrollar y velar por el cumplimiento del sistema, también reporta a la UIAF, coordina capacitaciones y auditorías.
• Revisoría Fiscal y Auditoría Interna: Supervisan la implementación y efectividad del sistema.
Procedimientos clave
• Segmentación de contrapartes: Clasificación de clientes, proveedores y empleados según nivel de riesgo.
• Debida diligencia: Verificación previa y periódica de la información de las contrapartes, con intensificación en casos de riesgo alto.
• Matriz de riesgos: Instrumento para medir y controlar la exposición al riesgo.
• Señales de alerta: identificación y reporte de operaciones inusuales o sospechosas (ROS) a la UIAF.
Régimen sancionatorio
El incumplimiento de las políticas SAGRILAFT se considera falta grave, con sanciones internas y posibles responsabilidades legales
Resumen Ejecutivo – Programa de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE) de Calima
En Compañía Aerofumigaciones Calima S.A.S. contamos con el PTEE en cumplimiento de la Circular Externa 100-000011 de 2021 de la Superintendencia de Sociedades, con el fin de garantizar la transparencia, prevenir el soborno transnacional y la corrupción en todas sus operaciones nacionales e internacionales.
El PTEE de Calima fortalece la cultura organizacional basada en la transparencia, la ética y la integridad, asegurando que todas las operaciones se desarrollen con responsabilidad, minimizando riesgos legales y reputacionales, y consolidando la confianza de clientes, proveedores, aliados y autoridades.
Objetivo: Orientar a colaboradores y grupos de interés en la adopción de conductas éticas y transparentes, en línea con la normatividad y las mejores prácticas, evitando riesgos de corrupción y soborno transnacional.
Principios fundamentales
Elementos principales del PTEE
1. Compromiso de la Alta Dirección con la prevención de corrupción y soborno.
2. Evaluación periódica de riesgos de corrupción y soborno transnacional.
3. Programa de cumplimiento que compila normas internas y políticas anticorrupción.
4. Oficial de Cumplimiento, encargado de implementar, supervisar y reportar.
5. Debida diligencia en la relación con contrapartes y contratistas.
6. Supervisión y control de políticas y actualizaciones.
7. Divulgación y capacitación anual a empleados y terceros.
8. Canales de denuncia confidenciales y anónimos (web, correo, línea celular).
Modalidades de riesgo identificadas
• Conflictos de interés: decisiones que beneficien a empleados o terceros en detrimento de la Compañía.
• Soborno: ofrecimiento o aceptación de beneficios indebidos.
• Corrupción: conductas internas o externas que favorezcan injustamente a terceros o funcionarios.
Mecanismos de reporte
• Línea de Transparencia e Integridad: página web, correo electrónico.
• Canales oficiales de la Superintendencia de Sociedades para reportar soborno y corrupción.
Roles y responsabilidades
• Alta Dirección: define políticas, aprueba el PTEE y garantiza recursos.
• Representante Legal: articula y supervisa el cumplimiento.
• Oficial de Cumplimiento: Administra riesgos, capacita y reporta.
• Revisor Fiscal: denuncia actos de corrupción a autoridades.
• Equipo humano: aplica controles y reporta irregularidades.
Sanciones
El incumplimiento del PTEE conlleva sanciones laborales, administrativas y legales. La Superintendencia de Sociedades puede imponer multas de hasta 200.000 SMLV, además de sanciones penales establecidas en la Ley 1778 de 2016.